несие ұйымы

Каковы правила проведения расчетных операций филиалами кредитных организаций?

Кредитная организация вправе открыть на имя филиала следующие счета для осуществления расчетных операций с предоставлением ему права распоряжения этими счетами и отражения операций по этим счетам на его балансе:

- корреспондентские субсчета в подразделении расчетной сети банка по месту расположения филиала;

- корреспондентские счета в других кредитных организациях и их филиалах;

- счета межфилиальных расчетов в головной организации, а также в любом из филиалов кредитной организаций.

Кто устанавливает порядок открытия, закрытия счетов межфилиальных расчетов?

Порядок устанавливается банком самостоятельно, а их открытие и закрытие осуществляется по распоряжению руководителя кредитной организации на основании решения уполномоченного органа управления кредитной организации.

В чем заключается сущность кредита?

Кредит – это предоставление банком денег заемщику на срок с возвратом и за определенную плату. Сущность кредита проявляется в:

- аккумуляции временно свободных денежных средств одного лица;

- передаче временно свободных денег за плату во временное пользование другому лицу;

- замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.

Какие функции выполняет кредит?

Кредит – это часть финансов, который выполняет те же функции, что и финансы:

- формирование денежных фондов и наличных денежных средств;

- использование денежных фондов и наличных денежных средств;

- контрольная функция.

Какая существует разница между кредитом, ссудой и займом?

При кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация.

Предметом займа являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа.

Ссуда – это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту вещь в состоянии, обусловленном договором.

Заем – передача одной стороной (займодателем) в собственность другой стороне (заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить займодателю ту же сумму вещи (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика. Отношения по кредиту — это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины.

По каким признакам классифицируются кредиты?

Наиболее распространенная классификация кредитов:

- по формам (коммерческие, банковские, потребительские, государственные, ипотечные, международные кредиты);

- по срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);

- по видам обеспечения (обеспеченный, необеспеченный).

Какие отличительные свойства кредита относятся к его квалификационным признакам?

Квалификационные признаки представляют собой отличительные свойства данной группы кредитов, ее главную особенность. К квалификационным признакам можно отнести:

- сферу распространения кредита;

- цель предоставления кредита;

- обеспечение кредита.

По сфере распространения кредиты делятся на международные и внутренние. Международный кредит предоставляется зарубежными банками, кредитными организациями, фондами, правительствами иностранных государств. Внутренний кредит отечественными банками.

По целевому признаку кредиты бывают:

- финансовый кредит – это прямая выдача денег банком заемщику на условиях кредитного договора;

- коммерческий кредит – это предоставление поставщиком (продавцом) продукции покупателю в форме отсрочки или рассрочки платежа за отправленный товар;

- товарный кредит – это предоставление одной стороной другой стороне вещи;

- инвестиционный налоговый кредит – это изменение уплаты налога, при котором хозяйствующему субъекту предоставляются возможность в течение определенного срока и в определенных пределах уменьшить свои платежи по налогу с последующей поэтапной уплатой сумм кредита и начисленных процентов;

- налоговый кредит – это отсрочка или рассрочка по уплате налогов.

В зависимости от обеспечения кредиты бывают:

- бланковые, т.е. без обеспечения;

- обеспеченные, т.е. имеющие обеспечение.

Каким путем осуществляется посредничество в кредите?

Посредничество осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц.

Какой показатель выступает главным критерием перераспределения ресурсов?

Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность использования этих ресурсов заемщиком. Ресурсы перераспределяются по горизонтали хозяйственных связей — от кредитора к заемщику.

Под влиянием каких факторов формируется плата отданных и полученных заемных средств?

Плата за отданные и полученные средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.

В какой форме создаются банки?

В Казахстане банки создаются в форме акционерных обществ. Для этого необходимо разрешение уполномоченного органа на открытие банка.

Какова законодательная база создания банка?

Банк создается в порядке, определяемом гражданским законодательством Республики Казахстан для юридических лиц, с учетом особенностей, установленных банковским законодательством.

Какие условия требуются для создания банка? Это, наверное, очень сложный процесс?

Да, создание банка представляет собой сложный процесс, в течение которого:

- формируются взаимоотношения будущих учредителей банка;

- представляются необходимые документы:

заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

- устав банка;

- учредительный договор;

- протокол общего собрания учредителей;

- свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;

- список учредителей;

- заключение аудиторской организации;

- экономическое обоснование;

- сведения о составе руководителей банка;

- подтверждение банком об оплате уставного капитала Нацбанком.

Значит, в Казахстане кредитная организация действует только на основании специального разрешения?

Совершенно верно. А это разрешение называется лицензией. В ней указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Какие лицензии могут быть выданы вновь организованному банку?

Вновь организованному банку могут быть выданы следующие лицензии:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в тенге (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в тенге и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

-лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в тенге;

- лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в тенге и иностранной валюте;

- генеральная лицензия.

В чем заключается преимущество генеральной лицензии?

Во-первых, генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в тенге и иностранной валюте. Во-вторых, банк, имеющий генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

Допускается ли для формирования уставных капиталов казахстанских банков привлечение иностранных инвестиций?

Да, допускается. Под банками с иностранными инвестициями понимаются:

- банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;

- иностранные банки, т.е. банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;

- филиалы банков-нерезидентов.

Имеется ли лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны?

Да, установлены ограничения на участие иностранного капитала в банковской системе страны. Эти ограничения преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

За счет каких средств достигается увеличение уставного капитала банка?

Увеличение уставного фонда осуществляется как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников.

Вопрос о вступлении новых членов и размерах их вклада в уставный капитал банка решается на общем собрании участников.

Какие органы могут быт учредителями и акционерами банка?

Учредителями и акционерами банка могут быть юридические и физические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан. Государство может быть учредителем и акционером банка только в лице Правительства, а акционерами Банка развития Казахстана могут быть также и местные органы.

При каких условиях банк прекращает свою деятельность?

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации.

Каким путем происходит реорганизация банка?

Реорганизация банка происходит путем:

- слияния;

- присоединения;

- разделения;

- выделения;

- преобразования.

Кому переходят права и обязанности банка при реорганизации?

Они переходят к правопреемникам, т.е. все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.

В каком порядке происходит ликвидация банка?

Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке. Добровольная ликвидация осуществляется только по решению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого банка происходит по решению уполномоченного органа об отзыве у банка лицензии:

- за нарушение коммерческим банком банковского законодательства;

- в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка;

- решением арбитражного суда о признании банка банкротом.